Informatica e diritto, XXXIX Annata, Vol. XXII, 2013, n. 1, pp. 281-298

Guglielmo Feis

Network Analysis Formalism and the Construction of a Traceability System for Payments. A Sketch of Its Legal and Sociological Aspects

In this paper I will present a theoretical framework that I call Network Analysis Formalism (NAF). NAF proposes itself as a third way that tries to rejoin the formalism of legal positivists and the anti-formalism of legal realists by way of relying both on data mining and on network analysis. With NAF the abstract types of legal situations are constantly monitored and checked (confirmed or disconfirmed) by the data. These data tell us how and in which way, if any, the law is affecting our daily life and whether or not it is succeeding in reaching the aims that motivated its enforcement. In the second part of the paper I will apply such a theoretical framework to the concrete problem of taxation. The  result is the proposal of an asymmetrical traceability system (TS) for payments. I then survey the technical and legal aspects of developing a  full traceability system (TS) for payments and then investigate it backward and forward on the temporal axis.

Network Analysis Formalism e costruzione di un sistema di tracciabilità dei pagamenti. Note sugli aspetti giuridici e sociologici

In questo articolo viene presentato un quadro teorico definito come Network Analysis Formalism (NAF) che si propone come terza via che  cerca di conciliare il formalismo del positivismo giuridico e l'anti-formalismo del realismo giuridico, affidandosi al data minino e alla network  analysis. Con il NAF i tipi astratti delle fattispecie giuridiche sono costantemente monitorati e controllati (confermati o smentiti) dai dati. I dati ci dicono se e come il diritto influenza la nostra vita quotidiana e riesce a raggiungere gli obiettivi che hanno motivato la sua applicazione. La seconda parte dell’articolo è dedicata all'applicazione di questo quadro teorico al problema concreto della tassazione. Il risultato è la proposta di un sistema di tracciabilità dei pagamenti asimmetrico. Vengono poi analizzati gli aspetti tecnici e giuridici dello sviluppo di un tale sistema, le condizioni che lo rendono possibile e i risultati attesi.

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